Обласний бюджет Київської області на 2007 рік (надалі – обласний бюджет), затверджений рішенням обласної ради від 28.12.2006 № 085-08-V по доходах  у сумі 1535132,1 тис.грн., у тому числі обсяг загального фонду в сумі 1305318,2 тис. грн.,  спеціального фонду в сумі 229813,9 тис.грн., у тому числі бюджет розвитку – 63686,7 тис. гривень.

   З урахуванням внесених змін, обласний бюджет по доходах затверджений у сумі  1915364,8 тис. гривень, у тому числі  дотація вирівнювання у сумі 101937,3 тис. грн., додаткова дотація на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів у сумі 55205,3 тис. грн., додаткова дотація на забезпечення видатків на оплату праці працівників бюджетних установ у сумі 27632,7 тис. грн.,  субвенції з держаного бюджету у сумі 1065677,9 тис. грн., субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів у сумі 2895,1 тис. гривень.

Із загального обсягу бюджету доходи загального фонду, з урахуванням внесених змін, затверджені в сумі 1541862,7 тис. грн., спеціального фонду – 373502,1  тис. гривень.

   За звітний рік доходи обласного бюджету виконані в сумі 1860105,4 тис. грн., що становить 97,1 відсотка до уточненого плану на рік, у тому числі доходи загального фонду виконані в сумі 1459890,0 тис. грн., що становить 94,7 відсотка річних  показників з урахуванням внесених змін, спеціального фонду – 400215,4 тис. грн., або 107,2  відсотків до показників на рік з урахуванням внесених змін.

За звітний період  до загального фонду обласного бюджету надійшло 410207,8 тис. грн. власних і закріплених доходів, що становить 136,4 відсотка  до розрахункових показників доведених Міністерством фінансів України на рік, 108,0 відсотка до затверджених призначень на рік.

У порівнянні з минулим роком надходження  зазначених доходів зросли на 116121,8 тис. грн., або на 68,1  відсотка.

Закріплені доходи, визначені Міністерством фінансів України на поточний рік, виконані на 133,8 відсотка. При плані 298298,9 тис. грн. фактично за звітний рік надійшло 399145,7 тис. грн., або більше на 100846,8 тис. гривень.

Більше вісімдесяти п’яти відсотків цих надходжень забезпечується за рахунок податку з доходів фізичних осіб. За звітний період надходження цього податку склали  349792,3 тис. грн., що становить 108,0 відсотка до уточненого показника на рік.

У порівнянні з минулим роком  надходження зазначеного податку збільшились на  149382,2 тис. грн., або на 74,5  відсотка.

Це досягнуто завдяки збільшенню з 01.01.2007 року ставки податку з доходів фізичних осіб з 13 до 15 відсотків та  введенню в дію норми статі 11 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб» щодо оподаткування доходу, отриманого платником від продажу об’єктів рухомого і нерухомого майна та спадщини. Надходження останнього за звітний період склали 43905,5 тис. гривень.

Плати за землю за звітний період надійшло 29526,4 тис. грн., що становить 110,6 відсотка до уточненого плану на рік.

У порівнянні з минулим роком у результаті перегляду договорів оренди земельних ділянок та приведення їх у відповідність до вимог чинного законодавства в частині визначення суми орендної плати надходження цього податку збільшилися на 8111,4 тис. грн. або на 37,9 відсотка.

Відмічається позитивна динаміка надходжень орендної плати за землю. У порівнянні з минулим роком ці надходження збільшилися на 41,0 відсоток, що свідчить про активізацію роботи місцевих органів влади та місцевого самоврядування щодо перегляду ставок орендної плати, проведення грошової оцінки земель, тощо.

Плати за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами надійшло 19811,7 тис. грн., або 103,2 відсотка до річного показника.

У порівнянні з минулим роком  надходження зросли на 1801,6 тис. грн.., або на 10,0 відсотків.

Власних доходів надійшло 11062,1 тис. грн., що становить 456,3 відсотка до розрахункових показників Міністерства фінансів України на рік та 1098,2 відсотка до затверджених показників з урахуванням змін. Проти минулого року надходження зросли на 7168,6 тис. гривень. Це забезпечено завдяки зростанню надходжень від розміщення в установах банків тимчасово вільних бюджетних коштів та податку на прибуток підприємств обласної комунальної власності на 4488,6 і 1682,4 тис. грн. відповідно.

Заборгованість (недоїмка) по окремих податках, зборах та інших обов’язкових платежах до обласного бюджету станом на 1 січня 2008 року складає 1653,2 тис. грн. і зросла у порівнянні з початком року на 5,8 тис. гривень.

          Дотація вирівнювання з державного бюджету надійшла у повному обсязі в сумі 101937,3 тис. гривень.

На виконання статті 44 Закону України „Про Державний бюджет України на 2007 рік”  до загального фонду обласного бюджету надійшло субвенцій з державного бюджету в сумі  864168,4 тис. грн., що складає 88,5 відсотка уточнених річних призначень. 

До доходів спеціального фонду  обласного бюджету надійшло 179823,3 тис. грн., що становить 195,5 відсотка до розрахункових показників Міністерства фінансів України та 129,5 відсотка до затверджених з урахуванням внесених змін показників на рік.

У порівнянні з минулим роком надходження зросли на 80109,4 тис. грн. , або на 80,3 відсотка.

За звітний період до обласного фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло 5986,2 тис. грн. збору за забруднення навколишнього природного середовища, що становить 115,4 відсотка до річного плану з урахуванням змін та на 1359,5 тис. грн. більше проти надходжень минулого року.

Надходження податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів склало 75699,6  тис. грн., що становить 102,5 відсотка до уточненого річного показника та на 52693,7 тис. грн. більше надходжень минулого року. Таке зростання зумовлено перш за все відрахуванням цього податку у розмірі 30 відсотків платниками податку м. Київ, що складає 46658,1 тис. гривень.

За відшкодування втрат земель сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва до обласного бюджету зараховано 22268,5 тис. грн., що на 16441,2 тис. грн. більше проти минулого року.

Власні надходження бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів обласного бюджету, за звітний період склали 68124,5 тис. гривень, або 192,7 відсотка до затверджених показників на рік та 83,0 відсотка до кошторисних призначень.

Надходження від продажу земель несільськогосподарського призначення за звітний період склали 6813,2 тис. гривень.

Видатки та кредитування обласного бюджету, з урахуванням внесених   змін, на 2007 рік затверджені в сумі 1928884,9 тис. гривень.

Видатки обласного бюджету за звітний рік профінансовані в сумі 1798570,4 тис. грн., у тому числі видатки загального фонду – 1429858,7 тис.грн. що складає 92,0 відсотка річних призначень з урахуванням внесених змін, спеціального -  368711,7 тис.грн.  або 98,0 відсотка до уточнених призначень на рік.

З урахуванням кредитування видатки обласного бюджету за звітний рік профінансовані в сумі 1801271,4 тис. грн., у тому числі загального фонду 1432607,0  тис. грн., спеціального – 368664,4 тис. гривень.

На фінансування установ соціально-культурної сфери та соціального захисту населення за звітний період направлено 458264,7  тис. гривень.

На фінансування видатків із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери обласної комунальної власності направлено 239017,1 тис. грн., придбання медикаментів – 20814,4 тис. грн., продуктів харчування – 28292,7 тис. грн.,  оплату комунальних послуг та енергоносіїв -  26216,9 тис. гривень.

За рахунок субвенції з державного бюджету, на виконання статті 44 Закону України „Про Державний бюджет України на 2007 рік”, за звітний період проведено видатків на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам у сумі 331,7 млн. грн., на надання пільг ветеранам війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ з послуг зв’язку та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян використано 59,5 млн. грн., на надання пільг та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття використано 226,5 млн. грн., на надання пільг та субсидій населенню на оплату твердого  та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу направлено 18,3 млн. гривень.

На придбання вагонів комунального електротранспорту (тролейбусів і трамваїв) використано 200,0 тис. гривень.

На виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам вихователям та прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках та прийомних сім’ях за принципом «гроші ходять за дитиною» 3,7 млн. грн., що складає 96,6 відсотка річних призначень, на проведення експерименту в області за принципом «гроші ходять за дитиною» із передбачених 25,0 млн. грн. за звітний рік використано 10,7 млн. гривень.

У видатках обласного бюджету кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку та використовуються на капітальні вкладення, з урахуванням субвенцій з державного бюджету, передбачені в сумі 143226,3 тис.грн., за звітний рік на зазначені цілі передано  142143,3 тис. гривень.

        Виконання видаткової частини обласного бюджету за  економічною класифікацією видатків характеризується наступними даними.                                                                                                                                                              (тис. грн.)

ЗАГАЛЬНИЙ ФОНД
КЕК	Найменування показника	Затверджено на рік	Затверджено з урахуванням внесених змін	Фактичне виконання	Виконання (%)
					до затвердженого плану на рік	до уточненого плану на рік
1	2	2	2	2	2	2
1111	Заробітна плата	149156,3	178404,5	175887,1	117,9	98,6
1120	Нарахування на заробітну плату	54221,3	64389,1	63130,0	46,4	98,0
1131	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	4946,9	6899,9	6874,5	139,0	99,6
1132	Медикаменти	18313,2	20998,2	20814,4	113,7	99,1
1133	Продукти харчування	24878,2	28492,5	28292,7	113,7	99,3
1134	М’який інвентар та обмундирування	3708,3	3824,0	2823,0	76,1	73,8
1135	Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів	3558,9	5460,7	5307,6	149,1	97,2
1137	Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель	5349,8	5683,3	5509,7	103,0	96,9
1138	Послуги зв’язку	1160,7	1167,7	1105,0	95,2	94,6
1139	Оплата інших послуг	5315,5	5336,2	4925,5	92,7	92,3
1160	Оплата комунальних послуг та енергоносіїв	26317,8	28420,3	26216,9	99,6	92,2
1161	Оплата теплопостачання	7719,8	8247,6	7610,6	98,6	90,3
1162	Оплата водопостачання і водовідведення	2924,9	3613,1	3264,6	111,6	90,4
1163	Оплата електроенергії	7798,0	6812,3	6440,2	82,6	94,5
1164	Оплата природного газу	6292,3	8079,7	7486,5	119,0	92,7
1172	Окремі заходи по реалізації регіональних програм, не віднесені до бюджету розвитку	21017,6	17716,9	17426,2	82,9	98,4
1300	Субсидії і поточні трансферти	805039,7	907923,8	798287,9	99,2	87,9
1310	Субсидії та поточні трансферти підприємствам	3610,6	12317,5	12088,5	334,8	98,1
1320	Поточні трансферти бюджетам інших рівнів	772921,7	865767,2	757661,4	98,0	87,5
1341	Виплата пенсій та допомоги	1151,9	1084,8	1067,1	92,6	98,4
1342	Стипендії	4410,0	4321,1	4284,1	97,1	99,1
1343	Інші трансферти населенню	22945,5	24433,3	23186,7	101,1	94,9
2100	Придбання основного капіталу	141608,5	72117,4	71304,9	50,4	98,9
2110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	41154,1	49929,4	49284,7	119,8	98,7
2130	Капітальний ремонт	100454,4	22188,0	22020,2	21,9	99,2
2400	Капітальні трансферти	41464,5	204884,5	199662,3	481,5	97,5
2420	Капітальні трансферти бюджетам інших рівнів		56113,1	52294,2		93,2
2450	Капітальні трансферти до бюджету розвитку	40611,8	143226,3	142143,3	350,0	99,2
	Разом видатків	1308892,6	1553496,8	1429858,7	109,2	92,0

        Кошти резервного фонду обласного бюджету, обсяг якого  на 2007 рік затверджений у сумі 1500,0 тис.грн.,  за звітний період  використані Управлінням з питань надзвичайних ситуацій облдержадміністраці за наструпними напрямками:                                                                                                                                                                                               /тис. грн./

КФК	Найменування видатків	Розпорядження обласної державної адміністрації	Передбачено розпорядженням	Фактично виділено
1	2	3	4	5
210105	На проведення аварійно-відновних робіт з ліквідації наслідків надзвичайної ситуації на складі матеріального резерву області	№ 202 від 27.03.2007	29,9	29,9
210105	Для ліквідації наслідків надзвичайної ситуації в системі водопостачання у с. Зрайки Володарського р-ну	№ 498 від 27.06.2007	80,0	80,0
210105	Для проведення аварійно-відновних робіт з ліквідації наслідків надзвичайної ситуації на системі водовідведення у с. Нове Залісся Бородянського району	№ 504 від 02.07.2007	215,0	215,0
210105	Для проведення аварійно-відновних робіт з ліквідації наслідків надзвичайної ситуації   постраждалих внаслідок стихії закладів освіти та медицини  Поліського району	№ 597 від 19.07.2007	16,0	16,0
210105	Виділення на безповоротній основі багатодітній сім’ї Карстен А.М., що проживає у Богуславському районі, фінансової допомоги для часткової компенсації втраченого внаслідок пожежі майна	№ 670 від 13.08.2007	22,0	22,0
210105	Для часткової компенсації втраченого внаслідок пожежі майна сім’ї Коханського І.Г., що проживає у Сквирському районі	№ 869 від 25.09.2007	15,0	15,0
210105	Для ліквідації надзвичайної ситуації техногенного характеру в Миронівському та Богуславському районах	№ 1216 від 06.11.2007	263,1	263,1
210105	Для проведення аварійно-відбудовних робіт по системі водопостачання в с. Гор-Пустоварівка Володарського району	№ 1284 від 20.11.2007	200,0	200,0
210105	Для проведення аварійно-відбудовних робіт на системі водовідведення в с. Зазім’є Броварського району	№ 1317 від 03.12.2007	49,9	49,9
210105	Для проведення аварійно-відновних робіт на системі водовідведення в смт. Ставище	№ 1318 від 03.12.2007	164,8	164,8
210105	Для часткової компенсації втраченого внаслідок пожежі майна сім’ї Ткаченко Н.В., що проживає у Рокитнянському районі	№ 1380 від 13.12.2007	20,0	20,0
210105	Для проведення аварійно-відновних робіт на системах електропостачання Броварського району	№ 1380 від 13.12.2007	126,9	126,9
210105	Для часткової компенсації втраченого внаслідок пожежі майна Лилику С.К, що проживає у Макарівському районі	№ 1380 від 13.12.2007	20,0	20,0
	Всього видатків		1222,6	1222,6

Нарахований обсяг зарплати за грудень	Профінансовано	До виплати станом на 01.01.2008
160844,7	160697,0	147,7

Стан розрахунків із соціальних виплат, фінансування яких здійснюється за рахунок субвенції з державного бюджету станом на 01.01.2008 року

                                                                                              (тис. грн.)

Вид соціальних виплат	Уточнені призначення на рік	Профінансовано	Відсоток фінансування
Виплата допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства  та дітям-інвалідам	336865,8	331716,7	98,5
Пільги ветеранам війни і праці, ветеранам військової служби, вете-ранам органів внутрішніх справ, реабілітованим громадянам та субсидії населенню на оплату енергоносіїв, квартирної плати та інших комунальних послуг	305825,7	226473,5	74,1
Пільги з послуг зв’язку та компенсація за пільговий проїзд окремих категорій громадян	66662,5	59462,4	89,2
Пільги  по придбанню твердого палива та скрапленого газу	20120,6	18299,8	90,9
На здійснення виплат, визначених Законом України „Про реструктури-зацію заборгованості з виплат, передбачених статтею 57 Закону України „Про освіту” педагогічним, науково-педагогічним та іншим категоріям працівників навчальних закладів”	24148,8	24148,8	100,0

Показники

розрахунків за спожиті енергоносії установами обласної комунальної власності станом на 01.01.2008 року

                                                                                              (тис.грн.)

	Залишок заборгованості на 01.01.2007	Фактично спожито за звітний період	Профінансовано	Заборгованість
Управління освіти і науки	0,0	4659,7	5915,5	-1255,8
Управління охорони здоров’я	0,0	12455,8	14730,9	-2275,1
Управління культури	0,0	239,6	288,8	-49,2
Управління праці і соціального захисту населення	0,0	2527,1	3282,7	-755,6
Управління спорту	0,0	457,7	494,7	-37,0
Всього	0,0	20339,9	24712,6	-4372,7

Стан розрахунків за електроенергію

(тис. грн.)

	Залишок заборгованості на 01.01.2007	Фактично спожито за звітний період	Профінансовано	Заборгованість
Управління освіти і науки	0,0	1014,3	1184,4	-170,1
Управління охорони здоров’я	0,0	3573,5	3912,1	-338,6
Управління культури	0,0	59,1	75,4	-16,3
Управління праці і соціального захисту населення	0,0	871,6	1098,5	-226,9
Управління спорту	0,0	117,8	104,6	13,2
Всього	0,0	5636,3	6375,0	-738,7

Стан розрахунків за водопостачання та водовідведення

(тис. грн.)

	Залишок заборгованості на 01.01.2007	Фактично спожито за звітний період	Профінансовано	Заборгованість
Управління освіти і науки	0,0	500,2	566,1	-65,9
Управління охорони здоров’я	0,0	2040,5	2256,6	-216,1
Управління культури	0,0	9,0	9,6	-0,6
Управління праці і соціального захисту населення	0,0	346,0	405,0	-59,0
Управління спорту	0,0	33,7	32,1	1,6
Всього	0,0	2929,4	3269,4	-340,0

Стан розрахунків за теплову енергію

(тис. грн.)

	Залишок заборгованості на 01.01.2007	Фактично спожито за звітний період	Профінансовано	Заборгованість
Управління освіти і науки	0,0	2431,1	3212,2	-781,1
Управління охорони здоров’я	0,0	2284,9	2881,0	-596,1
Управління культури	0,0	125,6	148,1	-22,5
Управління праці і соціального захисту населення	0,0	787,0	1047,6	-260,6
Управління спорту	0,0	258,8	310,6	-51,8
Всього	0,0	5887,4	7599,5	-1712,1

Стан розрахунків за природний газ

(тис. грн.)

	Залишок заборгованості на 01.01.2007	Фактично спожито за звітний період	Профінансовано	Заборгованість
Управління освіти і науки	0,0	714,1	952,8	-238,7
Управління охорони здоров’я	0,0	4556,9	5681,2	-1124,3
Управління культури	0,0	45,9	55,7	-9,8
Управління праці і соціального захисту населення	0,0	522,5	731,6	-209,1
Управління спорту	0,0	47,4	47,4	0,0
Всього	0,0	5886,8	7468,7	-1581,9